犀牛手札194:在加拿大如何减少遗产费

遗产费

人有生老病死,月有阴晴圆缺,物有成住坏空,谁也逃不掉。有人说:“我死后,管它洪水滔天”,可我们大多数人都做不到这么绝情断义。今天犀牛就来和大家聊聊如何在自己身故以后,减少留给亲人的负担。

众所周知,加拿大是没有遗产税的。但是这并不代表,在我们身故以后,自己的亲人可以百分之百拿到自己的遗产。虽然没有遗产税,但是加拿大并非没有遗产方面的费用,在这里有个专有名词:Probate Fees,翻译成中文,叫做“遗嘱验证费”。这个费用在加拿大约为遗产的1.5%,就是说如果有100万的遗产的话,需要交“遗嘱验证费” 1万5,如果有1000万遗产的话,需要交“遗嘱验证费” 15万。除了“遗嘱验证费”这一块,过世者的家属还有另外两方面的麻烦:需要另付律师费,以及需要3-6个月的遗产处理时间。

为了行文的方便,犀牛下面会把遗产分割所有的花费,即“遗嘱验证费”、3-6个月的时间、另外的律师费三个方面统一起来,称为”遗产费“。

目前大多伦多地区独立屋的均价已经超过100万,上千万的房产也不少见。我们先来谈谈如何减少甚至消除房产方面的”遗产费“ 。

Q:加拿大计算房产增值税和“遗嘱验证费”的标准是什么?
A:在加拿大,在房产所有人去世的时候,法庭会按照当时的市价计算房产价值,并按照增值部分计算增值税,同时按照市值计算“遗嘱验证费”。

Q:如何减少或消除房地产的“遗产费”?
A:如果房子在产权上和配偶共同拥有,属于 Joint Tenancy 状态,则既不需要缴纳房产增值税,也不需要缴纳“遗嘱验证费”,房产会自动过渡到配偶名下。

既然说到房产,偶尔我们也会遇到市面上的遗产房,那么,在房产交易的时候我们是需要更小心一点,还是可以象其他房产一样同等对待呢?

Q:如果喜欢市面在售的某个遗产房,有什么需要特别注意的吗?
A:如果屋主不是因某些原因去世在房产之中,一般来说,不需要特别在意风水方面的影响,买家需要小心的是遗产分割方面的问题。买家在购入遗产房之前,一定要问清楚,对方有没有走完遗产的执行程序,以保证自己的权益不会受损。

在房价日益高企的今天,我们经常会遇到一些特殊情况,比如,两个家庭共同购买某处房产,并共同居住在里面。这种情况下,如何处理呢?

Q:如果某个房产是几个家庭共同购买并共同居住,可以去掉“遗嘱验证费”吗?
A:在加拿大,家庭的主要居所是受特别法律保护的,在这种情况下,简单的两个家庭共同属于“Joint Tenancy”状态,并不能免除“遗嘱验证费”。这时候,根据法律,简单的“Joint Tenancy”状态会自动变成“tenant in common”状态,仍然需要进行“遗嘱验证”。几个家庭共同居住同一居所的情况下,如果想要避免“遗嘱验证费”,一定要在房屋title上进一步详细申明各人的权益。

大家应该已经发现,很多种情况下,“Joint Tenancy”状态都可以有效的消除“遗嘱验证费”,那么,是不是随时找律师更改一下房子的title就可以了呢?

Q:什么时候可以更改房产的title,什么时候不可以?
A:如果你的房产已经付清房贷,则随时可以找律师更改title;反之,则必须有贷款银行的同意才行。

Q:如果贷款银行同意,房产的title过户到两个人名下,会有什么费用吗?
A:首先,律师费是一定要交的;另外,贷款部分,还需要缴纳安省或者多伦多的土地转让税(Land Transfer Tax )。

一个人的离世,牵扯的不仅仅是房产,下面犀牛就来和大家聊聊如何减少或消除身故对本人其他方面遗产的影响。

Q:除了房产,还有哪些资产可以免除”遗产费“呢?
A:原持有人的银行账户、RRSP账户、TSFA账户、保险单、投资账户以及老年金,如果已经指明共同拥有者或者受益人,在所有人过世后,其亲属不需要付任何”遗产费“,一切权益自行转入共同拥有者或者受益人的名下;如果以上账户没有指明“共同拥有者”或者“受益人”,上面所说的所有账户则都必须缴纳”遗产费“以及相应的“资产增值税”。

遗产费-2

既然谈到了遗产分割以及如何消除”遗产费“,咱们就再深入一点,谈谈遗嘱以及其相关问题。

Q:遗嘱一定要找律师做吗?
A:不一定。在加拿大有3种合法的遗嘱:一种叫“Holo graph Will”,财产拥有者可以自行制定遗嘱,但是要求制定者必须逐字手写并签名;第二种可以打印条款,但是需要本人签字并有两个见证者;第三种才是找律师。三种遗嘱具备同样的法律效力。

Q:结婚之前做好的遗嘱,结婚会不会有影响?
A:在加拿大,结婚之前做好的遗嘱,一旦签署者结婚,则原遗嘱自动失效。

Q:如果拥有公司的产权,有可能避免”遗产费“吗?
A:如果拥有公司的部分产权,可以通过做“Second Will”的方式来避免”遗产费“;如果拥有公司的全部产权,则无法避免”遗产费“。

Q:如果夫妻关系不好,可以在遗嘱中写明全部遗产归孩子吗?
A:除非有结婚协议“Marriage Contract”,否则必须留给配偶一部分遗产。

Q:如果夫妻早已经分居,但是并没有通过政府离婚,遗产会如何分配呢?
A:遗产会自动、全部归于法律上的配偶,即使在遗嘱中有其他指定也没有任何效力。

好了,关于在加拿大如何减少“遗产费”这个话题,咱们就聊到这儿。如果哪位朋友觉得意犹未尽,欢迎添加犀牛的个人微信:1867654。(图片来自网络,版权归其相应作者。)

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